实值期权计算是用于确定期权合约的内在价值的一种方法。内在价值是指在特定时间点，如果期权立即行使，可以从期权合约中获得的收益。

实值期权计算的基本原理是比较期权的行权价格和标的资产的市场价格。如果行权价格低于标的资产的市场价格，则期权处于实值状态，存在内在价值。反之，如果行权价格高于标的资产的市场价格，则期权处于虚值状态，不具备内在价值。

以buy期权为例，实值期权的内在价值计算公式如下：

内在价值 = 标的资产市场价格 - 行权价格

对于卖出期权，实值期权的内在价值为零，因为卖方无法从期权合约中获得收益。

实值期权计算可以帮助投资者判断期权的价值，从而进行投资决策。当期权价格低于其内在价值时，投资者可以考虑buy该期权，因为其具备潜在的盈利机会。相反，当期权价格高于其内在价值时，投资者可能不会buy该期权，因为其可能存在不利的投资风险。

需要注意的是，实值期权计算只是期权定价的一个方面。其他因素如时间价值、波动率等也会影响期权的价格。因此，在进行期权投资时，投资者需要综合考虑这些因素，并基于自己的风险偏好和市场判断做出决策。