BS模型（Black-Scholes Model）是一种用来定价期权的数学模型，其基本假设包括以下几点：

1. 市场有效性假设：BS模型假设市场是完全有效的，即所有信息都是公开且无偏的，市场上的交易是无摩擦的，没有税收和交易成本的存在。

2. 无风险利率假设：BS模型假设在期权的整个持有期内，无风险利率保持不变。这意味着投资者可以以相同的无风险利率无限期地借贷和投资。

3. 标的资产价格的对数正态分布假设：BS模型假设标的资产的价格满足对数正态分布，即标的资产的价格在任意给定时间点的未来价格变动是服从正态分布的。

4. 期权行权日前不支付股息：BS模型假设在期权的行权日之前，标的资产不支付任何股息或分红。

5. 无套利机会假设：BS模型假设在市场无套利机会，即不能通过组合不同的资产和衍生品来获得无风险收益。

基于以上的基本假设，BS模型可以通过计算出期权的理论价格，即为期权的市场价格提供一个参考值。然而，需要注意的是，BS模型的基本假设并不能完全符合现实市场的情况，因此在实际应用中需要对模型进行适当的调整和修正。